Äre Guide fir 401(k) an IRA Rollovers

Wann Dir en Employeur aus net-Pensiounsgrënn verloosst, fir eng nei Aarbecht oder just fir Iech selwer ze sinn, hutt Dir véier Méiglechkeeten fir Är 401 (k) Plang:

1. Roll d'Verméigen an eng individuell Pensiounskonto (IRA) oder konvertéieren an a Roth IRA
2. Halt Är 401 (k) mat Ärem fréiere Patron
3. Konsolidéieren Är 401 (k) an Ärem neie Patron säi Plang
4. Cash aus Är 401 (k)

Loosst eis all eenzel vun dësen Strategien kucken fir ze bestëmmen wat déi bescht Optioun fir Iech ass.

Rolling Iwwer Är 401 (k) op eng IRA

Dir hutt déi meescht Kontroll an déi meescht Wiel wann Dir en IRA besëtzt. IRAs bidden typesch eng vill méi breet Palette vun Investitiounsméiglechkeeten wéi 401 (k) s, ausser Dir schafft fir eng Firma mat engem ganz héichqualitativen Plang - normalerweis déi grouss, Fortune 500 Firmen.

E puer 401 (k) Pläng hunn nëmmen eng hallef Dose Fongen fir ze wielen, a verschidde Firmen encouragéieren d'Participanten staark an d'Aktien vun der Firma ze investéieren. Vill 401 (k) Pläng sinn och finanzéiert mat variabel Annuitéit Kontrakter déi eng Schicht vu Versécherungsschutz fir d'Verméigen am Plang ubidden fir d'Participanten déi dacks sou vill wéi 3% pro Joer lafen. IRA Fraisen tendéieren méi bëlleg ofhängeg vun deem Depot a wéi eng Investitiounen Dir wielt.

Mat enger klenger Handvoll Ausnahmen erlaben IRAs praktesch all Verméigen, dorënner:

Wann Dir bereet sidd e selbstänneg IRA, Och e puer alternativ Investitiounen wéi Ueleg a Gas Leasing, kierperlech Immobilie, a Commodities kënnen an dëse Konten kaaft ginn.

Traditionell vs Roth IRAs

Wann Dir entscheet iwwer d'Verméigen déi Dir an Ärem Portfolio wëllt, musst Dir erausfannen wéi eng Zort IRA Dir wëllt - eng traditionell IRA oder engem Roth IRA. De Choix ass tëscht Akommessteier elo oder spéider ze bezuelen.

Traditionell IRA

Den Haaptvirdeel vun enger traditioneller IRA ass datt Är Investitioun, bis zu engem gewësse Betrag, steierlech abzuziehbar ass wann Dir de Bäitrag maacht. Dir Depot virun Steier Suen an eng IRA, an de Betrag vun dëse Bäiträg gëtt vun Ärem besteierbaren Akommes ofgezunn. Wann Dir en traditionelle 401 (k) hutt, ass den Transfer einfach, well dës Contributiounen och viru Steier gemaach goufen.

Steiererklärung wäert awer net fir ëmmer daueren. Dir musst Steieren op d'Suen a seng Akommes spéider bezuelen wann Dir d'Fongen zréckzéien. An Dir sidd verlaangt se mat 72 Joer zréckzezéien, eng Regel bekannt als huelen erfuerderlech Mindestverdeelungen (RMDs), ob Dir nach schafft oder net. RMDs sinn och erfuerderlech vun de meeschte 401 (k) s wann Dir dësen Alter erreecht, ausser Dir sidd nach ëmmer beschäftegt - kuckt hei ënnen.

RMDs hunn am Alter vu 70½ ugefaang, awer den Alter ass eropgaang no der neier Pensiounsgesetzgebung, déi am Dezember 2019 a Gesetz gestëmmt gouf - den All Gemeinschaft opstellen fir Pensiounsverbesserung (SECURE) Act.

Roth IRA

Wann Dir wielt fir eng Roth IRA Konversioun, Dir musst de ganze Kont behandelen als besteierbaren Akommes direkt. Dir bezuelt Steier (Federal a Staat, wann zoutreffend) op dësem Betrag elo. Dir braucht d'Fongen fir d'Steier ze bezuelen a musst eventuell eropgoen zréckhalend oder geschätzte Steiere bezuelen fir d'Haftung ze berechnen. Wann Dir de Roth IRA op d'mannst fënnef Joer behält an aner Ufuerderungen entsprécht, da sinn Ären After-Tax Bäitrag an all Akommes steierfräi.

Et gi keng Liewensdauer Verdeelungsfuerderunge fir Roth IRAs, sou datt Fongen am Kont bleiwen a weider op Steierfräi Basis wuessen. Dir kënnt dëst och steierfräi verloossen Nascht Ee op Är Ierwen. Awer déi, déi de Kont ierwen, mussen de Kont iwwer d'10-Joer Period no Ärem Doud erofzéien, wéi pro nei Regelen am SECURE Act skizzéiert. Virdrun konnten se de Kont iwwer hir Liewenserwaardung erofzéien.

Wann Äre 401 (k) Plang e Roth Kont war, da kann et nëmmen op e Roth IRA gerullt ginn. Dëst mécht Sënn well Dir scho Steiere bezuelt hutt op d'Fongen, déi op den designéierte Roth Kont bäigedroen sinn. Wann dat de Fall ass, bezuelt Dir keng Steier op der Rollover un d'Roth IRA. Fir eng Konversioun vun engem traditionell 401 (k) zu engem Roth IRA, ass awer en zwee-Schrëtt Prozess. Als éischt rullt Dir d'Suen op eng IRA, dann du konvertéiert et an e Roth IRA.

Wéi eng Wielt Dir?

Wou sidd Dir elo finanziell am Verglach mat deem wou Dir mengt, datt Dir wäert sinn, wann Dir op d'Fongen agitt? Dës Fro beäntweren kann Iech hëllefen ze entscheeden wéi eng Rollover ze benotzen. Wann Dir an engem héich bass Steierklass elo an erwaarden d'Fongen virun fënnef Joer ze brauchen, kann e Roth IRA net Sënn maachen. Dir bezuelt eng héich Steierrechnung am Viraus a verléiert dann den erwaarten Virdeel vum steierfräie Wuesstum deen net materialiséiert.

Wann Dir elo an enger bescheidener Steierklass sidd, awer erwaart Iech an Zukunft méi héich ze sinn, kënnen d'Steierkäschte elo kleng sinn am Verglach mat de Steiererspuernisser op der Strooss. Dat ass, unzehuelen datt Dir leeschte kënnt ze bezuelen Steieren op der Rollover elo.

Bedenkt datt all Réckzuch vun enger traditioneller IRA ënnerleien der regulärer Akommessteier plus eng Strof wann Dir ënner 59½ sidd. Réckzuch vun engem Roth IRA vun no Steier Contributiounen (déi transferéierte Fongen op déi Dir scho Steieren bezuelt hutt) ginn ni besteiert. Dir wäert nëmme besteiert ginn wann Dir Akommes op d'Bäiträg zréckzitt ier Dir de Kont fir fënnef Joer gehal hutt. Dës kënnen och ënner 10% Strof ënnerleien wann Dir ënner 59½ sidd an net fir eng Strof Ausnam qualifizéieren.

Et ass awer net alles oder näischt. Dir kënnt Är Verdeelung tëscht enger traditioneller a Roth IRA opdeelen, unzehuelen datt de 401 (k) plangen Administrateur erlaabt et. Dir kënnt all Split wielen déi fir Iech funktionnéiert, sou wéi 75% op eng traditionell IRA an 25% op eng Roth IRA. Dir kënnt och e puer Verméigen am Plang hannerloossen.

Den aktuelle 401 (k) Plang behalen

Wann Äre fréiere Patron Iech erlaabt Är Fongen a sengem 401 (k) ze halen nodeems Dir fort sidd, kann dëst eng gutt Optioun sinn, awer nëmmen a bestëmmte Situatiounen. Déi primär ass wann Ären neie Patron keen 401 (k) bitt oder een bitt deen manner wesentlech manner avantagéis ass. Zum Beispill, wann den alen Plang Investitiounsméiglechkeeten huet, kënnt Dir net duerch en neie Plang kommen.

Zousätzlech Virdeeler fir Är 401 (k) mat Ärem fréiere Patron ze halen enthalen:

• Erhalen vun der Leeschtung: Wann Äre 401 (k) Plang Kont gutt fir Iech gemaach huet, wesentlech outperforming d'Mäert mat der Zäit, da bleift mat engem Gewënner. D'Fongen maachen selbstverständlech eppes richteg.
• Special Steier Virdeeler: Wann Dir Är Aarbecht am oder nom Joer verléisst, erreecht Dir 55 Joer a mengt, Dir fänkt un Fongen zréckzezéien ier Dir 59½ gëtt; de Réckzuch wäert Strof-gratis ginn.
• Juristesch Schutz: Am Fall vun Faillite oder Gesetzer, 401 (k) s ënnerleien dem Schutz vu Gläicher vum Féderalen Gesetz. IRA sinn manner gutt geschützt; et hänkt Staat Gesetzer.

Dir wëllt vläicht och un den ale Plang halen, wann Dir selbstänneg sidd. Et ass sécherlech de Wee vum mannsten Resistenz. Awer vergiesst net, Är Investitiounsoptioune mam 401(k) si méi limitéiert wéi an enger IRA, ëmständlech wéi et kéint sinn eng opzestellen.

E puer Saachen ze berücksichtegen wann Dir e 401 (k) bei engem fréiere Patron verléisst:

• Verfollegt vu verschiddene Konten kann ëmständlech ginn, seet Scott Rain, Manager vun Consulting Services bei Schneider Downs Wealth Management, zu Pittsburgh, Pennsylvania. "Wann Dir Är 401 (k) bei all Aarbecht léisst, gëtt et wierklech schwéier ze probéieren dat alles ze verfollegen. Et ass vill méi einfach an een 401 (k) oder an eng IRA ze konsolidéieren.
• Dir wäert net méi fäheg sinn un déi al plangen bäidroen an Societeit Matcher kréien, ee vun de grousse Virdeeler vun engem 401 (k) an, an e puer Fäll, vläicht net méi fäheg sinn eng huelen Prêt vum Plang.
• Dir kënnt vläicht net deelweis Réckzuch maachen, limitéiert op a lump-sum Verdeelung op der Strooss.

Bedenkt datt, wann Är Verméigen manner wéi $ 5,000 sinn, da musst Dir Äre Plang Administrateur oder fréiere Patron vun Ärer Absicht informéieren am Plang ze bleiwen. Wann Dir dat net maacht, kënne se automatesch d'Fongen un Iech oder op eng Rollover IRA verdeelen. Wann de Kont manner wéi $ 1,000 huet, hutt Dir vläicht keng Wiel well vill 401 (k) s op deem Niveau automatesch ausbezuelt ginn.

Rolling Iwwer op en neien 401 (k) 

Wann Ären neie Patron direkt Rollovers an säin 401 (k) Plang erlaabt, huet dës Beweegung seng Verdéngschter. Dir kënnt benotzt ginn fir d'Liichtegkeet vun engem Plang Administrateur Är Suen ze verwalten an un der Disziplin vun automatesch Paieziedel Contributiounen. Dir kënnt och vill méi jäerlech zu engem 401 (k) bäidroen wéi Dir kënnt zu enger IRA.

En anere Grond fir dëse Schrëtt ze huelen: Wann Dir plangt weider ze schaffen nom Alter 72, sollt Dir fäeg sinn RMDs op Fongen ze verzögeren, déi an Ärem aktuellen Employeur 401 (k) Plang sinn, inklusiv déi Suen aus Ärem fréiere Kont iwwerrollen. Denkt drun datt RMDs um 70½ virum neie Gesetz ugefaang hunn.

D'Virdeeler solle ähnlech sinn wéi Ären 401 (k) mat Ärem fréiere Patron ze halen. Den Ënnerscheed ass datt Dir fäeg sidd weider ze maachen Investitiounen am neie Plang a kréien Societeit Matcher soulaang Dir an Ärer neier Aarbecht bleiwen.

Awer Dir sollt sécher sinn datt Ären neie Plang exzellent ass. Wann d'Investitiounsoptioune limitéiert sinn oder héich sinn ze bezuelen, Oder et gëtt keng Societeit Match, déi nei 401 (k) vläicht net déi bescht plënneren.

Wann Ären neie Patron méi jonk ass, entrepreneurial Outfit, kann d'Firma eng Offer ubidden Vereinfacht Employé Pensioun (SEP) IRA oder Einfach IRA-qualifizéiert Aarbechtsplaz Pläng déi op kleng Geschäfter orientéiert sinn (si si méi einfach a méi bëlleg ze administréieren wéi 401 (k) Pläng). Déi Revenue Service (IRS) erlaabt Rollovers vun 401 (k) s op dës, awer et kënne Waardeperioden an aner Konditioune sinn.

Cashout Är 401(k)

Cash aus Ärem 401 (k) ass normalerweis e Feeler. Éischten, Dir wäert op d'Suen besteiert ginn als normal Akommes bei Ärem aktuelle Steiersaz. Ausserdeem, wann Dir net méi schafft, musst Dir 55 Joer al sinn fir net eng zousätzlech 10% Strof ze bezuelen. Wann Dir nach schafft, musst Dir waarden fir op d'Suen ouni Strof bis 59½ Joer ze kommen. 

Also zielt dës Optioun ze vermeiden ausser an echte Noutfäll. Wann Dir e Mangel u Sue hutt (vläicht sidd Dir entlooss), zitt nëmmen zréck wat Dir braucht a transferéiert déi verbleiwen Fongen op eng IRA.

Roll net iwwer Employeur Stock

Et gëtt eng grouss Ausnam zu all vun dëser. Wann Dir Är Firma (oder Ex-Firma) Aktie an Ärem 401 (k) hält, kann et Sënn maachen iwwer dësen Deel vum Kont ze rullen. De Grond ass net realiséierter Valorisatioun (NUA), dat ass den Ënnerscheed tëscht dem Wäert vun der Aktie wann et op Äre Kont gaang ass a sengem Wäert wann Dir d'Verdeelung hëlt.

Dir sidd nëmmen op d'NUA besteiert wann Dir eng Verdeelung vun der Aktie maacht an net opt d'NUA auszeschléissen. Andeems Dir elo Steier op der NUA bezuelt, gëtt et Är Steierbasis an der Aktie, also wann Dir et verkeeft (direkt oder an Zukunft), ass Äre besteierbare Gewënn d'Erhéijung iwwer dëse Betrag.

All Erhéijung vum Wäert iwwer d'NUA gëtt a Kapital Gewënn. Dir kënnt souguer d'Aktie direkt verkafen a Kapitalgewënnbehandlung kréien. Déi üblech méi wéi ee Joer Holding Period Noutwendegkeete fir Kapital Gewënn Behandlung gëlt net wann Dir keng Steier op d'NUA ofsetzt wann d'Aktie un Iech verdeelt gëtt.

Am Géigesaz, wann Dir d'Aktie op eng traditionell IRA iwwerdréit, bezuelt Dir elo keng Steier op d'NUA, awer all de Wäert vun der Aktie bis haut, plus Valorisatioun, gëtt als normal Akommes behandelt wann d'Verdeelunge geholl ginn.

Wéi eng Rollover Maachen

D'Mechanik fir e 401 (k) Plang ze rullen ass einfach. Dir wielt eng Finanzinstitutioun, wéi eng Bank, Brokerage oder Online Investitiounsplattform, fir eng IRA mat hinnen opzemaachen. Loosst Äre 401 (k) Plang Administrateur wëssen wou Dir de Kont opgemaach hutt.

Et ginn zwou Zorte vu Rollovers: direkt an indirekt.

Direkt vs indirekte Rollovers

A direkt Rollover ass wann Är Suen elektronesch vun engem Kont op en aneren transferéiert ginn, oder de Plangverwalter kann Iech e Scheck op Äre Kont schneiden, deen Dir deposéiert. Déi direkt Rollover (kee Scheck) ass déi bescht Approche.

an eng indirekte Rollover, d'Fongen kommen fir Iech nei ze deposéieren. Wann Dir d'Suen an boer huelen anstatt se direkt op den neie Kont ze transferéieren, hutt Dir nëmmen 60 Deeg fir d'Fongen an en neie Plang ze deposéieren. Wann Dir d'Deadline verpasst, Dir wäert ënnerleien Quellesteier an Eelefmetere. E puer Leit maachen en indirekt Rollover wa se e 60-Deeg Prêt vun hirem Pensiounskonto wëllen huelen.

Wéinst dëser Frist sinn direkt Rollovers staark recommandéiert. A ville Fäll kënnt Dir Verméigen direkt vun engem Depot an en anert verréckelen, ouni eppes ze verkafen. Dëst ass bekannt als Vertrauens-zu-Vertrauen oder In-Art Transfer.

Soss mécht d'IRS Äre fréiere Patron 20% vun Äre Fongen zréck wann Dir e Scheck kritt. Et ass wichteg ze bemierken datt wann Dir de Scheck direkt un Iech gemaach hutt, Steieren zréckbehale ginn, an Dir musst mat anere Fongen kommen fir de ganze Betrag vun Ärer Verdeelung bannent 60 Deeg ze rullen.

Fir méi iwwer déi sécherste Weeër ze léieren fir IRA Rollovers an Transferen ze maachen, download IRS Publikatiounen 575 an 590-A an 590-B.

De kuerze Resumé

Wann Dir eng Aarbecht verloosst, ginn et dräi Saachen ze berücksichtegen wann Dir entscheet ob e 401 (k) Rollover fir Iech richteg ass:

• bezuelen
• D'Gamme an d'Qualitéit vun Investitiounen an Ärem 401 (k) am Verglach mat enger IRA
• D'Regele vum 401 (k) Plang bei Ärer aler oder neier Aarbecht

De Schlësselpunkt fir iwwer all dës Rollovers ze erënneren ass datt all Typ seng Regelen huet. Eng Rollover féiert normalerweis keng Steieren aus oder erhéicht Steierkomplikatiounen, soulaang Dir an der selwechter Steierkategorie bleift. Dat heescht datt Dir e reegelméissegen 401 (k) an eng traditionell IRA plënnert an e Roth 401 (k) an eng Roth IRA.

Gitt sécher datt Dir Är 401 (k) Gläichgewiicht iwwerpréift wann Dir Är Aarbecht verléisst, an entscheed iwwer e Cours vun Handlung. Vernoléissegung vun dëser Aufgab kéint Iech mat engem Spuer vu Pensiounskonten bei verschiddene Patronen hannerloossen - oder souguer béis Steiersanktiounen, sollt Äre fréiere Patron Iech einfach e Scheck schécken datt Dir net an der Zäit richteg investéiert hutt.