Tipps vu féierende Finanzberoder Amid Down a volatile Mäert

Joer Enn a Joer-Start si Schlësselperioden fir finanziell a Steierplanung wann Dir Aktieoptiounen a limitéiert Aktieunitéiten (RSUs) hutt, un engem Employé Aktie Akafsplang (ESPP) deelhëllt an / oder Firmenaktien hält. Am Joer 2022 kann d'Enn vum Joer komplizéiert sinn wéinst dem Réckgang vum Maart, onbestänneg Aktiepräisser an Aarbechtsonsécherheet.

En Dezember Webinar ofgehale vun myStockOptions.com, eng Ressource iwwer all Aspekter vun der Aktiekompensatioun, presentéiert Iddien an Tipps fir d'Joer-Enn an d'Joer-Startplanung vun engem Panel vun dräi féierende Finanz- a Steierberoder mat Expertise an dësem Beräich. Dësen Artikel resüméiert e puer vun de Schlësselpunkten déi se gemaach hunn.

D'Wichtegkeet vu Multi-Joer Planung

"Wa mir mat engem Client ufänken, fänken mir direkt mat der Iddi vu Multi-Joer Planung un", bemierkt de Webinar Panelist John Barringer vun Executive Wealth Planning zu Denver, Colorado. "Mir behandelen all Reunioun mat Clienten wéi wann et Enn vum Joer ass. Et gi sou vill iwwerlappend Themen: Handelsfenster, nei Subventiounen, Vesting.

Multi-Joer Planung ass besonnesch wäertvoll mat Aktie Comp, well Dir den Timing vun Aktieverkaaf an Optiounsübungen kontrolléiere kënnt, an Dir wësst wéini RSUs wäerten vestéieren. Dëst Planungsrecht ze kréien ass entscheedend, zum Beispill, wann Dir Optiounsübungen oder Aktieverkaaf um Enn 2022 berücksichtegt.

Fir e Start musst Dir d'2022 an 2023 Schwelle fir méi héich Steiersätz op Kompensatiounsakommes a Kapitalgewënn bewosst sinn, d'Phasouts fir verschidde Steierkreditter, an d'Medicare Surtax op Investitiounsakommes. Wann Dir mengt datt Är Steiersätz méi héich wäerte sinn am Joer 2023 an doriwwer eraus, wëllt Dir iwwerleeën ob Dir Akommes an 2022 beschleunegt.

Webinar Panelist Rebecca Conner, de Grënner vun SeedSafe Financial zu Austin, Texas, beschriwwen hir systematesch Approche fir Multi-Joer Planung. "Wat mir fir all eis Cliente maachen ass just auszeleeën wat mir all Joer erwaarden an dann kucken wat mir kënne spillen," huet si erkläert. "Wa se RSUs kréien wéi och net qualifizéiert oder Incentive Aktienoptiounen, wäerte mir RSUs iwwer d'Jore kartéieren a wou mir mengen dat besteierbaren Akommes wäert sinn. Da wäerte mir kucken, wéi mir aner Saache kënne ronderëm an deene nächste Joere passen.

Aktieoptiounsübungen: Variablen fir ze berücksichtegen

Wéi d'Rebecca unerkannt huet, sinn d'Vestingdatum vun de RSUs fixéiert, sou datt Dir net kontrolléiere kënnt wann Dir RSU Akommes beim Vesting kritt. Am Géigesaz, wielt Dir wéini Aktieoptiounen ausüben, sou datt se eng Variabel maachen fir mat an der Multi-Joer Planung ze spillen.

Beispill: Dir sidd e gemeinsame Filer mat $290,000 u besteierbaren Akommes am Joer 2022 a virgesinn besteierbaren Akommes vun ongeféier d'selwecht am Joer 2023, wat Iech an d'24% Steierklass setzt. Dir hutt och eng $ 100,000 Verbreedung op Är netqualifizéiert Aktieoptiounen (de Subventioun leeft am Mäerz 2023 aus). Andeems Dir just genuch Optiounen am Joer 2022 ausübt fir $ 50,000 zousätzlech Akommes ze generéieren (déi Iech $ 340,000 fir d'Joer ginn), kënnt Dir dann déi verbleiwen Optiounen fréi 2023 ausüben an déi méi héich 32% Steierklass a béid Joer vermeiden.

Wéi och ëmmer, vill Beroder ënnersträichen datt d'Steiere net Ären eenzege Berücksichtegung bei der Enn vum Joer solle sinn. "Um Enn vum Joer loosse mir de Steierschwanz net mam Hond wackelen", huet d'Rebecca gewarnt. "D'Haaptfro ass wierklech wéi vill Sue sidd Dir bereet fir Optiounen ze verléieren? Si sinn ni eng Garantie. Et ass wichteg ze erkennen datt dëst e Moundschoss kann sinn. Wa mir et kënne behandelen wéi e ganz klenge Firmeaktie mat héijer Volatilitéit, wat wëllt Dir dozou setzen? Mir erkennen wat eis Clienten aus där Perspektiv gär hätten.

Aner Faktore bei der Planung fir Aktieoptiounsübungen um Enn vum Joer sinn Haltperioden fir Kapitalgewënn an Är Firma Aktiehandel Fënsteren, wéi diskutéiert vum Webinar Panelist John Owens, Direkter vum Finanzplanung bei Brooklyn FI zu New York. "Ee vun de Saachen déi am Kapp ass, ass duerchzegoen wéi d'Timeline ausgesäit," sot hien. "Wann Dir eng Übung maacht, zum Beispill, den 8. Dezember, kënnt Dir dës Aktie fir laangfristeg Kapitalgewënn d'nächst Joer vläicht net verkafen, well Är Firma hir Handelsfenster während där Zäit zou ass. Mir musse Cashflow Bedierfnesser fir Cliente verstoen a wéi laang se d'Aktie wëllen halen.

Incentive Aktienoptiounen: Joer Enn Dilemma

D'Beroder hunn betount datt et an engem nidderegen Maart entscheedend ass d'Incentive Stock Optioun (ISO) Übungen ze iwwerpréiwen, déi Dir virdru am Joer gemaach hutt, wann Dir nach ëmmer d'Aktie hält. Verkaafen datt ISO Aktie virum Enn vum Joer läscht d'Verbreedung bei der Ausübung vun der AMT Berechnung, also eliminéiert d'Noutwendegkeet fir den AMT ze bezuelen. Wéi och ëmmer, dës Beweegung bedeit och datt Dir net den ISO Haltungsperioden erfëllt fir gënschteg Steier Behandlung.

Diversifikatioun an Down A Volatile Mäert

De Besoin fir ze diversifizéieren ass e gemeinsamt Thema an all Investitiounsplanung. Maachen d'Down Mäert an d'Volatilitéit vun 2022 dee Besoin méi oder manner dréngend um Enn vum Joer?

"Ech mengen et hänkt wierklech dovun of wat de Client verankert", huet de John Owens offréiert. "Wa si ankeren un engem Aktiepräis dee virun engem Joer 80% méi héich war, kann et schwéier sinn se ze verkafen. Awer ech probéieren et ze spinnen andeems ech soen hey, d'Aktie vun Ärer Firma kann erof sinn awer de méi breede Bourse ass och erof, sou datt Dir eppes mat enger Remise verkaaft fir eppes mat enger Remise ze kafen. Dir sidd ëmmer nach erop, an et ass e méi diversifizéierten Upside.

D'Webinar Panelisten hunn all gesot datt se allgemeng recommandéieren datt d'Clienten RSU Aktien op Vesting verkafen als e Wee fir aus der Firma Aktien ze diversifizéieren. "Mat eise Clienten erkläre mir datt Diversifikatioun eppes ass wat mir an all Handelsfenster recommandéieren," sot d'Rebecca Conner. "Fir RSUs déi vesting sinn a verfügbar sinn fir direkt ze verkafen, maache mir dat vun Ufank un. A mir wäerten dat Gespréich an de gudde Joeren an och déi schlecht Joeren hunn. Et ass Deel vum Prozess. D'Clientë verstinn datt se Dollar-Käschte-Moyenne iwwer eng Zäitperiod sinn.

Fir déi, déi iwwer dëst Konzept skeptesch sinn, weist si drop hin, datt d'Loyalitéite fir eenzel Aktien geféierlech Alliéierte kënne sinn. Zum Beispill, no enger initialer ëffentlecher Offer (IPO), "statistesch 70% vun IPO Firmen maachen net zréck op hiren initialen héije Präis ", eng Beobachtung déi hëllefe kann de Client ewech vun deem Präis ze verankeren.

Privat Firmen Am Joer 2022: Verspéiten IPOs

Den John Owens bemierkt déi speziell Relevanz vun der Multi-Joer Planung am Joer 2022 fir Mataarbechter vu private Firmen, déi dëst Joer eng IPO erwaart hunn, déi duerch e Joer oder méi ausgestallt gouf wéinst wirtschaftlecher Onsécherheet oder aner Faktoren.

"Vill Clienten hunn dëst Joer verspéiten Liquiditéitsevenementer gehat, well den IPO Maart gedréchent ass", erkläert hien. "Fir Clienten, déi mir elo wëssen, wäerten an de kommende Joeren enorm Liquiditéitsevenementer hunn, hu mir tatsächlech gekuckt fir d'Akommes an dëst Joer ze beschleunegen, well hiren Akommes méi niddereg ass wéi mir geduecht hunn et wier." Dës Strategie, huet hien observéiert, profitéiert vum Client säi méi nidderegen Steiersaz dëst Joer fir all Akommes dat elo unerkannt ka ginn anstatt spéider, wann den Taux méi héich ass zur Zäit vun der Firma IPO, Acquisitioun oder aner Liquiditéitsevenement.

Weeër fir steierbar Akommes um Enn vum Joer ze reduzéieren

Wat wann Dir dëst Joer e groussen Akommes Spike aus Aktie Kompensatioun hutt? Wat sinn e puer vun de Weeër wéi Dir Äert Akommes op anere Fronte reduzéiere kënnt fir Äert Akommes 2022 an enger méi niddereger Steierklass ze halen?

Den John Barringer ernimmt als éischt d'Noutwendegkeet fir 401 (k) Pläng ze maximéieren an doriwwer eraus vläicht e Bäitrag zu enger nonqualified deferred compensation plan. Wéi och ëmmer, huet hien gewarnt, dës Aart vu Planung sollt prospektiv sinn anstatt retrospektiv. "Ier dee groussen Akommesschlag geschitt, musse mir wëssen, wéi mir weidergoen," huet hien gefuerdert. "Mat der Zäit wou d'Evenement geschitt ass, wann et keng Planung virdru war, ass et no ze spéit."

Rebecca Conner averstanen. "E Client kënnt bei eis mat engem duebel-Ausléiser RSU vesting a soen 'Wéi minimiséieren ech Steieren?' Oh, Mann!" si huet gelaacht. "Net ganz einfach. Wéi och ëmmer, mir kënnen iwwer Weeër schwätzen fir zukünfteg Steieren ofzesetzen. Vläicht ass et eng super Zäit fir e Mega-Bäitrag zu engem 529 College-Spuerplang fir e jonkt Kand ze maachen. Vläicht ass et Zäit fir Entscheedungen mat Investitiounen elo ze maachen fir Iech wierklech opzestellen fir dës Aarte vu Steieren an engem gréissere Bild iwwer e puer Joer an Zukunft auszesetzen.

Steier-Verloscht Recolte

Eng populär Joer-Enn-Strategie ass d'Steierverloscht Ernte: Dir verkeeft Aktie mat engem Kapitalverloscht, deen dann op Ärer Steiererklärung benotzt ka ginn fir d'éischt Kapitalergewënn ze kompenséieren an duerno bis zu 3,000 $ vum normale Akommes. "Mir fokusséiere vill op d'Ernte vun Steierverloscht, haaptsächlech fir Leit mat enorme éischte Kapitalgewënn, vläicht $ 2-3 Milliounen Ausbezuelungen," sot den John Owens. D'Rebecca Conner huet bäigefüügt datt hir Firma datselwecht mécht. "Mir kucken wéi vill e Steierverloscht wierklech de Clienten hëllefe kann a wat mir mengen gerechtfäerdegt ass", huet si erkläert. "Et kann hinnen hëllefen fir vill zousätzlech Aktieverkaaf."

Awer net all Beroder si grouss Fans vun dëser Technik. "Ech oversell d'Iddi vun Steier-Verloscht Recolte net,"Sa John Barringer. "Et wäert kee groussen Ënnerscheed op Ärer Steiererklärung maachen. Et wäert Verloschter spären, déi Dir spéider bedauere kënnt oder net. An et gëtt net vill Bong fir Äert Buck fir Iech op dëst ze fokusséieren wann et sou vill aner Themen gi fir mat Equity Comp ze fokusséieren.

Wann Dir Steierverloscht Ernte sicht a plangt déiselwecht Aktie zréckzekafen nodeems Dir et zu engem Verloscht verkaaft hutt, passt op d'Regele fir Wäschverkaaf, wéi ech an engem rezenten Forbes.com Artikel diskutéiert hunn: 7 Wash Sale Facts Fir Wësse Ier Dir Aktien verkaaft Fir Steierverloscht Ernte.

Joer-Start Planung Am Joer 2023

En Deel vum Enn vum Joer plangt och un dat nächst Joer ze denken. "Wéi eng nei Subventiounen erwaart Dir am Joer 2023?" freet den John Barringer vu senge Clienten. "Ee lafenden Ofsenkungsmaart kann e méi groussen Undeel vun Aktien oder op d'mannst e méi nidderegen Ausübungspräis fir Aktieoptioune bedeiten." Dir sollt och bewosst sinn iwwer Aktienoptiounssubventiounen déi geplangt sinn am Joer 2023 auszelafen, huet hien bäigefüügt, zesumme mat deem wat mat Aktienoptiounen an RSUs geschitt wann Dir entlooss sidd.

Den John Owens huet drop higewisen datt elo eng super Zäit ass fir en Employé Aktie Akafsplang (ESPP) anzeschreiwen, besonnesch wann et "eng gutt Réckbléck Dispositioun huet fir den Akafspräis ze berechnen." ESPPs mat dëser Fonktioun kann e iwwerraschend rentabel Deal an engem Down Maart.

D'Rebecca Conner fuerdert Clienten un d'Aarbechtsperspektiven ze denken. "Bewäert d'Aarbechtserwaardungen a Karriärziler. Wann Dir eng Beweegung am Joer 2023 maacht, betruecht Äert Gesamt erwaart Akommes an den Impakt vun all Aktieoptiounen déi Dir musst ausüben wann Dir verloossen Är aktuell Aarbecht fir en neien."

Si an déi aner Panelisten empfeelen och ze evaluéieren ob ISOs fréi am neie Joer ausüben an d'Aktie behalen wann de Aktiepräis vun der Firma nach ëmmer depriméiert ass awer d'Ausbléck fir d'Firma gutt ass. Dëst kann miniméiert Ären AMT Risiko beim Start vun der Haltungszäit Auer fir déi profitabel ISO Steierbehandlung.

Weider Ressourcen

De Webinar an deem dës Experten geschwat hunn, déi hir Fallstudien enthalen, ass sinn op Nofro um myStockOptions Webinar Channel. D'Websäit myStockOptions.com huet eng ëmfaassend Sektioun iwwer Enn vum Joer Planung, dorënner extensiv Artikelen an FAQs. Sicht Orientatioun iwwer Är spezifesch Situatioun vu qualifizéierte Steier- a Finanzberoder.