Et schéngt einfach genuch: Wann Dir 73 gëtt, musst Dir e spezifesche Betrag ofhuelen - a erfuerderlech Mindestverdeelung (RMD) - vun Äre steierleche Pensiounskonten, wéi en traditionellen individuellen Pensiounskonto (IRA) oder e 401 (k) Plang. Trotzdem ass et ze einfach, e Feeler ze maachen, dee seriös finanziell Konsequenzen huet.
Néideg Mindestverdeelunge gi virun enger Rei vu Berechnungen a Klassifikatiounen viraus. Maacht e Feeler op jiddereng vun hinnen an Dir kënnt manner zréckzéien wéi néideg - an eng vun de steifste Steierstrofen am Buch ausléisen. Den Internal Revenue Service (IRS) imposéiert eng Akzisen vun 50% vun all Mangel.
Wéinst deem Risiko proposéiere Beroder dacks op der Säit vu Vorsicht ze fälschen wann et ëm Verdeelungen kënnt andeems se e bësse méi wéi de berechent Betrag eraushuelen. Befreit awer ze vill vun Äre Konten, an Dir kënnt e méi héije Steierrechnung konfrontéieren an Äert Nascht Ee op laang Siicht limitéieren.
Hei ass e Réckbléck vun e puer gemeinsame RMD Feeler an de Probleemer - normalerweis steierlech - déi se verursaache kënnen.
Schlëssel
- Allgemeng, ab 73 Joer, musst Dir déi erfuerderlech Mindestverdeelungen (RMD) vun Äre Pensiounskonten bis den 31. Dezember vun all Joer huelen (ausser 2020, wann se eliminéiert goufen wéinst der COVID-19 Pandemie).
- Fir Leit gebuer 1960 oder duerno, musst Dir net RMDs huelen bis d'Joer wou Dir 75 Joer erreecht.
- Wann Dir manner wéi de RMD Betrag vun der Frist zréckzitt, sidd Dir dem IRS eng Akzise vu 25% vum Mangel schëlleg. Dëst gëtt op 10% reduzéiert wann Dir de Mangel séier korrigéiert.
- Gemeinsam RMD Feeler enthalen d'Bezuelung vun Verdeelunge fir béid Ehepartner vun engem Ehepartner säi Kont oder d'Bezuelung vun engem RMD fir ee Kont mat Fongen aus enger anerer Aart vu qualifizéierte Kont.
- Verzögerung vun RMDs a falsch bewäerten vum Wäert vun engem Kont sinn aner allgemeng Feeler.
1. Délaie Är Éischt RMD
Als Regel, musst Dir ufänken RMDs an der Joer kritt Dir 73 wann Dir viru 1960 gebuer sidd, an am Alter vu 75 wann Dir méi spéit gebuer sidd. Wéi och ëmmer, schätzen datt nei "Verdeeler" extra Zäit brauche fir sech op de Réckzuchsprozess virzebereeden, léisst d'IRS Iech Är éischt RMD bis den 1. Abrëll vum nächste Joer ofsetzen.
Och wann dat bequem ka sinn, ass et vläicht net an Ärem beschten finanziellen Interesse. Ofhalen op déi éischt Bezuelung bedeit datt Dir zwee RMDs a manner wéi 12 Méint musst huelen - deen deen Dir bis Enn Mäerz ofgehalen hutt, an deen reguläre fir den 31. Dezember.
Wann Är Konten, an domat hir RMDs, zimmlech grouss sinn, "dat heescht potenziell zwee sizable besteierbaren Entzugungen am selwechte Joer", seet d'Carol Berger, CFP®, Berger Wealth Management, Peachtree City, Ga. an eng méi héich Steierklass," weist de Berger aus, a stellt Iech eventuell dem Medicare Zouschlag un, ofhängeg vun Ärem geännert Upassung Brutto Akommes (MAG).
An esou engem Szenario recommandéiert de Berger d'Verlängerung ze verzichten. Amplaz, seet si, verbreet d'Entzéiungen iwwer béid Joer andeems Dir Är éischt Bezuelung bis den 31. Dezember vum Joer hëlt wou Dir 73 gëtt.
d' SECURE Gesetz vun 2019 huet den RMD Alter vu 70½ op 72 geännert, an d'SECURE 2.0 Act vun 2022 huet dee Schwell op 73 fir déi meescht Rentner erhéicht. Wann Dir awer bis den 70. Dez.
d' SECURE Gesetz vun 2019 huet den RMD Alter vu 70½ op 72 geännert, an d'SECURE 2.0 Act vun 2022 huet dee Schwell op 73 fir déi meescht Rentner erhéicht. Wann Dir awer bis den 70. Dez.
2. Benotzt eng falsch Fair Maart Wäert
De RMD fir ee Joer gëtt festgeluecht duerch d'Divisioun vum Enn vum Joer virdrun faire Maartwäert (FMV) fir Äre Pensiounskonto no der applicabel Verdeelungsperiod. Dës Period baséiert op Ärem Alter, an Dir kënnt et op den IRS erausginn Liewenserwaardungstabellen fannen. Déi Vertrieder vun Ärer Pensioun Konte stellt normalerweis e Rapport vun Ärer FMV vum 31. Januar vun der folgender Joer. Wéi och ëmmer, et kann dës Aufgab nëmme mat der Informatioun fäerdeg maachen, déi se bei der Hand huet.
Dës Dokumentatioun feelt heiansdo, seet de Jillian C. Nel, CFP®, CDFA, Direkter vun der Finanzplanung bei Inscription Capital LLC, Houston, Texas. "Wann et limitéiert Informatioun iwwer d'Enn vum Joer ass (dh verluer Aussoen, Bewegung vu Konten, schwéier-ze-wäertbar Verméigen am Portfolio), kann dës Berechnung Erausfuerderung sinn," seet den Nel.
Är RMD kéint och änneren wann Dir relevant Ännerungen maacht nodeems Äre FMV berechent gouf, baséiert op d'Enn vum Joer. Wéi och ëmmer, sou spéit Ännerungen sinn elo manner heefeg wéinst Ännerungen, déi an der Steierreduktiounen an Aarbechtsgesetz vun 2017. Datt Gesetzgebung verbuede ee vun de meeschte gemeinsam vun esou Manöveren, genannt recharacterization-dat ass, eng traditionell-zu-Roth IRA Konversioun ze annuléieren an e Roth IRA zréck an eng traditionell IRA fir e plötzleche grousse Steierbëss op déi ëmgerechent Fongen ze vermeiden.
Trotzdem, loosst Ären Depot vun all Transaktioune bannent dem Joer wëssen, déi den RMD, deen Dir bis den 31. Dezember verlaangt, beaflosse kënnen.
3. Vermëschung Plan Zorte ze treffen RMDs
Wann Dir e puer IRAs hutt oder 403(b) dir, Dir kënnt d'RMDs vun der selwechter Zort Kont kombinéieren an eng eenzeg Verdeelung vun engem vun de Konten huelen. Dir sidd awer net erlaabt eng RMD fir eng IRA aus engem 403(b) oder vice versa zréckzezéien. An Dir kënnt net esou Konsolidatioun ausüben wann et drëm geet 401 (k) s.
Onofhängeg vun der Kontart, Dir kënnt net iwwer Äre Portfolio erreechen an RMDs huelen, déi fir eng Zort Pensiounskonto vun enger anerer Aart vu Kont erfuerderlech sinn.
RMDs an Ierfgroussherzog IRAs
Mat ierflechen IRAen, kënnt Dir RMDs kombinéieren fir verschidde ierflech / Beneficiaire IRAs déi Dir vum selwechten Decedent kritt hutt - an dann den Total vun nëmmen engem vun dëse Konten zréckzéien. Wéi och ëmmer, Dir kënnt net RMDs vun IRAs kombinéieren déi Dir vun e puer Decedenten ierft.
Och Dir kënnt d'Verdeelunge fir ierflech IRAs vun traditionelle IRAen net huelen, déi Dir besëtzt. Fir dëst ze illustréieren, hei ass e Beispill. De Sam huet eng IRA vu senger Tante Suzy ierft. De RMD Betrag fir den ierflechen IRA ass $ 6,000. De Sam huet och seng eege IRA, fir déi de RMD Betrag $ 10,000 ass.
De Sam kann déi zwee RMD Betrag net kombinéieren - ee vu sengem Kont, ee fir deen ierflechen - an aus nëmmen engem zréckzéien. All RMD muss vu sengem jeweilege Kont zréckgezunn ginn.
RMDs a Roth IRAs
Notéiert och, datt et verschidde Regele fir Verdeelungen aus Roth IRAen déi ierflech sinn. (Roth IRAs hunn keng RMDs während der Originalbesëtzer Liewensdauer.) Wéi an, kann distributions néideg ginn. "Roth IRAs fir eenzel Participanten sinn net ënner RMDs ënnerleien, awer ierflecher Roth IRAs sinn," bemierkt Marguerita M.Cheng, CFP®, RICP, CEO vum Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, Md.
Wann de Roth vun engem Ehepartner ierflecher ass, gëlt d'RMD Ufuerderung net. An de meeschte Fäll, mat engem Kont deen Dir vun engem aneren ierft, musst Dir ufänken Fongen zréckzéien - net a spezifesche Betrag oder op engem spezifesche Zäitplang, awer Dir musst suergen datt de Kont bannent 10 Joer nom Doud vum urspréngleche Besëtzer eidel ass. E puer Beneficer an e puer spezielle Gruppen - kleng Kanner, behënnert Individuen, Ierwen manner wéi engem Joerzéngt méi jonk wéi de Verstuerwenen - hunn e puer aner Optiounen, och d'RMDs op hir eegen Liewenserwaardungen baséieren.
RMDs an 401(k)s
Wann Dir e puer 401 (k) Pläng hutt, kënnen d'RMDs net nëmmen aus engem vun dëse Pläng geholl ginn. "Wann Dir 401 (k) Pläng vu fréiere Patronen hutt, musst Dir RMDs op déi huelen, an, am Géigesaz zu IRAs, musst Dir d'RMD fir all Plang berechnen an dee Betrag vun all Kont huelen", seet de Fred Leamnson, ChFC, Grënner, a President vum Leamnson Capital Advisory, Reston, Va.
4. Kombinéiert RMDs mat Ärem Ehepartner
Vill finanziell Verméigen kënne gemeinsam vun enger bestuete Koppel ofgehale ginn, mee Pensioun Konte sinn net ënnert deenen. Dës mussen individuell gehéiert ginn. Dës individuell Verantwortung gëllt och fir RMDs ze huelen.
Leider verpassen Koppelen dacks dësen Ënnerscheed, besonnesch wa se gemeinsam Steieren ofginn. Wéi se eng eenzeg kombinéiert Steiererklärung ofginn, huelen se un - falsch - datt e RMD aus engem Pensiounskonto vun engem Ehepartner de RMD op deem anere Kont erfëllt.
Loosst eis soen datt Dir an Äre Mann béid Gesiichtsverdeelungen hunn, an Dir decidéiert einfach de ganze kombinéierte Betrag vun dësen RMDs aus Ärem Ehepartner IRA ze huelen. Är RMD vun Ärem Ehepartner IRA ze huelen féiert zu enger ganzer Rei steierleche Konsequenzen, keng vun hinnen gutt.
An den Ae vun der IRS hutt Dir verpasst Är RMD ze huelen. D'Agence wäert bis zu 25% Akzise op dee RMD Betrag opsetzen. Mëttlerweil wäert Äre Mann "iwwerverdeelt" hunn andeems Dir méi vun hirem Kont hëlt wéi néideg war, wat wahrscheinlech bedeit méi Steieren ze bezuelen. Déi Steier kann op 10% reduzéiert ginn wann Dir handelt séier fir de Feeler ze korrigéieren.
Well RMDs als Akommes ugesi ginn, kann e Mann, deen iwwerverdeelt, och méi an der Sozialversécherung a Medicare Prämien op der Basis vum méi héije Akommes verdanken.
Well RMDs als Akommes ugesi ginn, kann e Mann, deen iwwerverdeelt, och méi an der Sozialversécherung a Medicare Prämien op der Basis vum méi héije Akommes verdanken.
De kuerze Resumé
Nodeems Dir Joren-oder Joerzéngte gespuert hutt, musst Dir schlussendlech ufänken d'Suen op Äre Pensiounskonten zréckzéien a Steieren drop ze bezuelen. Vun 2023 un, musst Dir ufänken RMDs am Alter vun 73 ze huelen, an dat Alter klëmmt op 75 no 2033. D'Investitioune sinn héich - finanziell gesinn - wann Dir e Feeler maacht.
Wann Dir Hëllef braucht fir Är RMDs erauszefannen oder se op Zäit ze huelen, ass et eng gutt Iddi mat engem Finanzberoder oder Steierberoder ze schwätzen, deen Iech hëllefe kann duerch de Prozess ze guidéieren an eventuell Feeler ze vermeiden.
Quell: https://www.investopedia.com/articles/retirement/04/120604.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo