Irgendwann mussen all individuell Pensiounskonten (IRA) hir Salden un de Kontbesëtzer oder de Beneficiairen vum Besëtzer verdeelt hunn. Dëst beinhalt souwuel Roth an traditionell, E Schlësselunterscheed tëscht den zwou Aarte vun IRAen ass datt Dir keng Verdeelunge vun enger Roth IRA während Ärem Liewen muss huelen wann Dir den urspréngleche Besëtzer sidd.
Schlëssel
- Dir musst ufänken erfuerderlech Mindestverdeelunge vun Ärer traditioneller IRA ze huelen wann Dir 72 sidd oder wann Dir 73 sidd ab dem 1. Januar 2023.
- Am Géigesaz zu traditionelle IRAs ginn et keng RMDs fir Roth IRAs während der Liewensdauer vum Kontbesëtzer.
- D'Beneficiairen vun engem Roth IRA mussen allgemeng RMDs huelen fir Sanktiounen ze vermeiden, obwuel et eng Ausnahm fir Ehepartner gëtt.
Klickt Spill fir ze léieren iwwer erfuerderlech Minimum Verdeelung (RMD)
RMD Regele fir Roth vs traditionell IRAs
Néideg Mindestdistributiounen (RMDs) representéiert de Mindestbetrag u Sue, déi Dir all Joer no engem gewëssen Alter vun Ärem Pensiounskonto eraushuele musst. Dee Montant gëtt vun der Intern Revenu Service (IRS) an, am Fall vun traditionell IRAs, de Réckzuch gëtt als Akommes op Är aktuell Steiersaz besteiert. D'IRS setzt och eng 50% Strof op all verpasst RMDs.
Dir musst ufänken RMDs vun enger traditioneller IRA ze huelen bis den 1. Abrëll vum Joer nodeems Dir 73 Joer vum 1. Januar 2023 gitt. Déi al Schwell gëllt nach wann Dir 72 2022 Joer war. Dir musst se huelen och wann Dir d'Sue fir d'Liewenskäschte net braucht. De Betrag vun Ärem RMD baséiert op Ärem Kontbalance vum Joer virdrun (vum 31. Dezember) an Ärem Alter zu där Zäit. Vill aner Zorte vu Pensiounskonten, dorënner 401 (k) Pläng, befollegt eng ähnlech Rei vu Regelen. Dir musst bal ëmmer Akommessteier op dës Entzéiungen bezuelen.
Ee vun de grousse Virdeeler vun Roth IRAs ass, datt se net un déi selwecht RMD Regelen ënnerleien. Wann Dir e Roth IRA hutt, musst Dir net während Ärem Liewen RMDs dovun huelen. Also wann Dir d'Suen net braucht, kënnt Dir d'Fongen onberéiert loossen an de Kont steierfräi wuessen (méiglecherweis fir Joerzéngte) fir Är Ierwen. Är Beneficiairen - anescht wéi en iwwerliewende Mann - mussen RMDs vun Ärem Kont huelen nodeems se et ierwen.
Eenzelpersoune mussen ufänken RMDs bei 70½ ze huelen wa se dat Alter bis den 1. Januar 2020 erreecht hunn.
Eenzelpersoune mussen ufänken RMDs bei 70½ ze huelen wa se dat Alter bis den 1. Januar 2020 erreecht hunn.
Wat sinn d'RMDs fir Roth Beneficiairen?
Wann Dir e Roth IRA un Äre Beneficiairen hannerloosst, mussen se - am Géigesaz zu Iech - allgemeng RMDs vum Kont huelen. Si kréien och eng 50% Strof (oder Akzisen) wa se d'Verdeelungen net wéi néideg huelen.
Kongress huet déi verpasst Réckzuchsstrof erofgesat wann de SECURE Act 2.0 am Dezember ugeholl gouf 2022. Vum 1. Januar 2023 ass d'Strof 25% vum Wäert vum Réckzuch. Dës Geldstrof kann op 10% erofgesat ginn, wann de Feeler fixéiert ass virum Datum wou d'Strof opgestallt gëtt.
Optiounen fir Ehepartner an aner Beneficiairen
D'Regelen ënnerscheeden ofhängeg ob a Ehepartner oder en anere Beneficiaire ierft de Roth. Also et lount sech d'Regele verstoen- a gitt sécher datt Är Beneficer et och maachen.
Ehepartner
Wann Dir de Ehepartner vum IRA Halter sidd, betruecht e Spousal Transfer ze maachen an de Kont als Ären eegene behandelen. Dir transferéiert d'Verméigen an Ären eegene Roth IRA. Dëst kann en existente Kont sinn oder en neie Kont. Denkt drun datt Dir un déiselwecht Verdeelungsregele ënnerleien wéi den urspréngleche Konthalter. Notéiert datt Dir dëst nëmme maache kënnt wann Dir den eenzege Beneficiaire um Kont sidd.
Dir kënnt och eng opmaachen ierflecher IRA mat der Liewenserwaardungsmethod oder der 10-Joer-Methode. Hei ass wéi se funktionnéieren:
- D'Liewenserwaardungsmethod: Fänkt un andeems Dir d'Verméigen an eng ierflech IRA an Ärem eegenen Numm transferéiert. Dir musst RMDs huelen, iwwer Är Liewenserwaardung gestreckt. Awer Dir kënnt Verdeelunge bis den 31. Dezember vum Joer no Ärem Ehepartner stierwen. Verdeelunge ginn net besteiert wann de fënnef-Joer Regel op ierflecher IRAs erfëllt gouf. Dir kënnt och Verdeelunge baséieren op den Alter a Liewenserwaardungstabelle vum Verstuerwenen, wat haaptsächlech avantagéis wier wann Äre Mann wesentlech méi jonk war wéi Dir.
- D'10-Joer Method: Dir transferéiert d'Verméigen an eng ierflech IRA an Ärem Numm. Dir kënnt Är Verdeelunge mat der Zäit verdeelen, awer de Kont muss bis den 31. Dezember vum 10. Joer nom Doud vun Ärem Ehepartner komplett verdeelt ginn. Verdeelunge ginn net besteiert wann d'Fënnef Joer Regel erfëllt ass.
Aner Optioun ass ze wielen engem huelen lump-sum Verdeelung. Wann Dir d'Kummeloptioun maacht, ginn d'Roth IRA Verméigen op Iech all op eemol verdeelt. Wann de Kont manner wéi fënnef Joer al war wéi Äre Mann gestuerwen ass, da sinn d'Akommes besteierbar.
Aner Beneficer
En Net-Ehepartner, deen e Roth IRA ierft, hat eemol ähnlech Optiounen wéi déi hei uewen (ausser fir den Traitement-as-Your-Own Spousal Transfer). Awer déi All Gemeinschaft fir Pensiounsverbesserung (SECURE) Act opzestellen, am Dezember 2019 gestëmmt, huet dat alles geännert fir Kontohalter déi nom 31. Dezember 2019 gestuerwen sinn.
Ënnert dem Gesetz sinn Beneficiairen entweder berechtegt designéierte Beneficiairen, designéierte Beneficiairen oder net designéierte Beneficiairen.
En berechtegt designéierte Beneficiaire kann e sinn
- Iwwerliewend Ehepartner (deen net wielt oder qualifizéiert fir Ehepartnertransfer)
- Mannerjäreg Kand
- Persoun déi behënnert oder chronesch krank ass
- Een Individuum deen net méi wéi 10 Joer méi jonk ass wéi den originale Kontbesëtzer
Si sinn all erlaabt Verdeelungen iwwer hir Rescht ze huelen Liewenserwaardung- ausser fir Mannerjäreger, déi kënnen ufänken hir Liewenserwaardung ze benotzen, awer op d'10-Joer-Methode musse wiesselen wann se de Majoritéitsalter erreechen (wat jee no Staat variéiert). Beneficiairen erausfannen hir Liewenserwaardung andeems Dir d'Tabellen an d'Aarbechtsblieder an der IRS Publikatioun 590-B benotzt.
Designéiert Beneficiairen mussen all d'Sue bis Enn vun 10 Joer zréckzéien, während net designéierte Beneficiairen (dacks eng Entitéit wéi e Vertrauen oder Charity) se bis Enn vu fënnef Joer zréckzéien.
Hutt Roth 401(k) Plankonten Minimum Verdeelunge erfuerderlech?
Jo, designéierte Roth 401(k) Konten, wéi se genannt ginn, ënnerleien erfuerderleche Mindestverdeelungen ab 73 Joer, wa se dat Alter vum 1. Januar 2023 erreecht hunn. Déi al Schwell gëlt nach wann de Kontobesëtzer 72 Joer war wéi 2022. Dës Alterskategorien gëllen ausser de Kontbesëtzer schafft nach ëmmer. Awer well se Roth Konte sinn, schëllt Dir keng Steieren op d'RMDs. Wat Dir verléiert ass datt d'Fähigkeit vun de Suen weider steierfräi am Kont wuessen.
Muss Dir Steieren op Roth IRA Verdeelungen bezuelen?
Neen, soulaang de Kontbesëtzer op d'mannst fënnef Joer e Roth Kont hat (déi fënnef Joer Regel), sinn all Verdeelungen steierfräi. Och virdru sinn d'Ofhale vun de Contributiounen (awer net d'Akommes vum Kont) steierfräi. Dat ass well se scho besteiert gi sinn.
Wéi nennen ech e Beneficiaire fir meng Roth IRA?
D'Finanzinstitut wou Är Roth IRA ofgehale gëtt (den Vertrieder) kann Iech Formulairen ubidden fir Är Beneficiairen ze designéieren. Dir wëllt vläicht souwuel e primäre Beneficiaire (oder Beneficiairen) wéi och kontingent Beneficiairen nennen am Fall wou Dir Är primär Beneficiairen iwwerlieft. Dir sollt och Är Beneficerbezeechnungen periodesch iwwerpréiwen an se aktualiséieren wéi néideg.
De kuerze Resumé
E Roth IRA kann en exzellente Verméigenstransferfahrzeug sinn, well Dir de Kont net während Ärem Liewen erofzéien musst, a Verdeelunge si meeschtens steierfräi fir Är Ierwen.
Eng Erausfuerderung mat Roth IRAs ass datt Är Beneficiairen net bewosst sinn iwwer d'RMD Reegele. Also, wann Dir e Roth IRA hutt, maacht Äre Beneficiairen eng Faveur: Loosst hinnen d'Basis iwwer d'Verdeelungen wëssen - oder se kréien eng deier Lektioun méi spéit, wa se mat enger 50% Strof op d'Betrag getraff ginn, déi se sollten zréckgezunn hunn . Soulaang jidderee d'Regele versteet, kënnt Dir an Är Ierwen Joere vu Steierfräi Wuesstum a Steierfräi Akommes vun Ärem Roth IRA genéissen.
Quell: https://www.investopedia.com/roth-ira-required-minimum-distribution-rmd-4770561?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo