Ierwen vun engem 401 (k) kann e Falten op Äre Finanzplang aus enger Steierperspektiv addéieren. Ënnert 401 (k) Ierfschaftssteierregelen sinn all Verméigen, déi vun enger Persoun op eng aner weiderginn, besteierbar. D'Regele fir d'Pensiounspläng ze ierwen, och d'Aarbechtsplazpläng an d'Individuell Pensiounskonten, sinn net onbedéngt d'selwecht wéi d'Regele fir d'Ierwen vun Immobilien oder aner Verméigen. Wann Dir virsiichteg ierwen eng 401 (k) vun engem Elterendeel, engem Ehepartner oder engem aneren, ass et wichteg Är Optiounen ze kennen fir d'Steierhaftung ze minimiséieren. A finanzielle Beroder kann Iech hëllefen dës Optiounen ze sortéieren sou datt Dir eng gutt Entscheedung maacht.
Wéi gëtt e 401 (k) besteiert wann Ierf?
d' 401 (k) Ierfschaftssteier Regele verfollegen typesch déiselwecht Strukture wéi d'Steierregelen, déi gëllen wann Dir Bäiträg oder Entzug op dës Aart vu Pensiounsplang maacht. Wann eng Persoun stierft, gëtt säi 401 (k) Deel vu sengem besteierbaren Immobilie. Dat heescht datt all Steieren, déi op Akommes um Kont, déi während hirem Liewen net bezuelt gi sinn, nach ëmmer bezuelt musse ginn.
Traditionell 401 (k) Pläng gi mat Pre-Steier Dollar finanzéiert. Wärend dëst de Spuerer erlaabt d'Bäiträg während der Aarbecht ofzezéien, ginn d'Entzéiunge bei hirer ordinärer Akommessteier an der Pensioun besteiert. Eng Ausnahm ka gemaach ginn fir Roth 401 (k) Pläng. Mat engem Roth 401 (k) gi Bäiträg mat After-Tax Dollar gemaach. Also qualifizéiert Réckzuch vun dëse Pläng sinn 100% steierfräi.
Verpasst net Neiegkeeten déi Är Finanzen beaflosse kënnen. Kritt Neiegkeeten an Tipps fir méi schlau finanziell Entscheedungen ze treffen mat der semi-wöchentlecher E-Mail vun SmartAsset. Et ass 100% gratis an Dir kënnt zu all Moment ofmellen. Aschreiwen haut.
Wéi en ierflechen 401 (k) besteiert gëtt hänkt vun dräi Saachen of:
D'Relatioun tëscht dem Kontbesëtzer an der Persoun déi den 401(k) ierft
Den Alter vun der Persoun déi den 401 (k) ierft
Wéi al war de Besëtzer vum Kont wéi se gestuerwen ass
Wéi Dir gewielt hutt en ierflechen 401 (k) ze kréien, kann och beaflossen wann Dir Steiere bezuelt.
Wien bezilt Steier op Ierf 401 (k) Verméigen?
D'Persoun déi e 401 (k) ierft ass verantwortlech fir Steieren ze bezuelen déi um Kont verdanken sinn. Wann iergendeen sech an engem 401 (k) Plang op der Aarbecht aschreift oder e Solo 401 (k) fir selwer, si kënnen een oder méi Beneficer wielen. D'Beneficiairë vum Kont hunn d'Recht all Verméigen um Kont ze kréien wann den urspréngleche Kontbesëtzer stierft.
Ehepartner ginn dacks als primär Beneficiairen benannt, dat heescht datt se d'Recht hunn déi verbleiwen Fongen op de Kont ze kréien. Wann e primäre Beneficiaire de Kontbesëtzer virausgaang ass oder aus iergendengem Grond se net wëllen en ierflechen 401 (k) behaapten, da géifen d'Suen un den nächste Kontingent Beneficiaire goen.
De Beneficiaire deen 401 (k) Verméigen ierft ass verantwortlech fir d'401 (k) Ierfschaftssteier ze bezuelen. D'Verméigen am Kont géife mat Ärem normale Akommessteiersaz besteiert ginn, net de Steiersaz vum urspréngleche Kontbesëtzer. Et ass méiglech datt Dir an eng méi héich gedréckt gëtt Steierklass, jee no wéi vill Dir vun engem ierflechen 401 (k) kritt.
Wat maachen ech mat engem ierflechen 401 (k)?
Wat Dir gewielt hutt mat engem ierflechen 401 (k) ze maachen, kann dovun ofhänken, ob Dir als Ehepartner oder als Net-Ehepartner ierft. Wann Dir mam Original Account Besëtzer bestuet sidd an Dir ënner 59.5 Joer sidd, kënnt Dir eng vun dëse Saachen maachen:
Huelt et zréck. Wann Dir d'Sue vun engem ierflechen 401 (k) fir medizinesch Rechnungen braucht, Fachhéichschoul Käschten oder aner Ausgaben, déi Dir alles an enger Paus zréckzéien. Dir musst natierlech Steieren op d'Verdeelung bezuelen.
Loos ët sin. Dir kënnt wielen Suen am 401 (k) Plang vun Ärem Ehepartner ze verloossen a reegelméisseg Verdeelungen dovun ze huelen, Steieren op dës Verdeelungen ze bezuelen wéi Dir gitt. Dir musst awer net eng 10% fréi Réckzuchsstrof op dës Verdeelungen bezuelen.
Roll et iwwer. Dir kënnt och wielen ierflecher 401 (k) Fongen an Ären eegene 401 (k) Plang oder op eng IRA ze rullen. Dëst erlaabt d'Sue weider ze wuessen an d'Fongen géife fir Steierzwecker als Är eege behandelt ginn.
Ierf IRA. Dir kënnt och en ierflechen 401 (k) an en neie rullen ierflecher IRA. Dir kënnt arrangéieren fir de 401 (k) Plan Depot Verméigen direkt op Ärem Numm ze transferéieren fir ze vermeiden datt d'Suen als Verdeelung besteiert ginn. Eng ierflech IRA erlaabt Iech fréi Réckzuch ze maachen ouni eng 10% Steierstrof ausléisen.
Et ass wichteg ze bemierken datt mat dësen Optiounen, ob Äre Mann 70.5 am Moment vun hirem Doud war, kann bestëmmen wéini Dir musst huelen erfuerderlech Mindestverdeelungen vun engem ierflechen 401 (k).
Wann Dir en Net-Ehepartner Beneficiaire sidd an e 401 (k) ierft, sinn Är Optiounen fir et ze managen e bëssen anescht. Ënnert dem Séchert Gesetz, Dir musst all Verméigen aus engem ierflechen 401(k) bannent 10 Joer nom Doud vum Originalkontobesëtzer zréckzéien. All Suen, déi um Kont bleiwen, wann d'10-Joer-Period eriwwer ass, wäert eng 50% Steierstrof ënnerleien. Ausnamen zu dëser Regel sinn erlaabt fir Mannerjäreg a Beneficiairen déi behënnert oder chronesch krank sinn.
Also kënnt Dir eng forfait Verdeelung wielen oder Verdeelunge verdeelen. Egal wéi, Dir wäert Akommessteier schëlleg op d'Quantitéiten déi Dir aus dem Plang huelen. Dir kënnt och déi ierflech IRA Rollover Optioun wielen, déi de Betrag vun de Steieren, déi Dir iwwer Är Liewensdauer schëlleg sidd, erofsetzen, ofhängeg vun Ärer Steierklass.
Wéi vermeiden ech Ierfschaftssteier op Meng 401 (k)?
Deen einfachste Wee fir 401 (k) Ierfschaftssteier als Ehepartner ze vermeiden ass d'Suen an eng ierflech IRA ze rullen. Dëst erlaabt Iech de Beneficiaire vun de Suen ze bleiwen ouni e 10% fréien Austrëtt Strof ënnerworf ze ginn. Zousätzlech musst Dir net ufänken erfuerderlech Mindestverdeelunge vum Kont ze huelen, bis Äre Mann den Alter 72 erreecht hätt.
Dat kéint zu Ärem Gonschten funktionnéieren fir d'Ierfschaftssteier op engem 401 (k) ze minimiséieren wann Äre Mann an engem méi jonken Alter gestuerwen ass an et ass en Altersspalt tëscht Iech. Wann Dir d'Suen an Ären eegene IRA géif rullen, da gëllen Standard RMD Regelen. Dat heescht, RMDs géifen erakommen wann Dir 72 Joer erreecht a baséiert op Ärer Liewenserwaardung.
Et gëtt eng aner Optioun fir 401 (k) Ierfschaftssteier ze vermeiden. Du kéins d'Ierfschaft verzichten ganz. Wann Dir en ierflechen 401 (k) verzichte géifen, ginn d'Suen un den nächste Kontingent Beneficiaire weiderginn. Dëst ass eppes wat Dir berécksiichtegt wann Dir léiwer 401(k) Ierfschaftssteier Kappwéi vermeide wëllt, Dir braucht d'Suen net onbedéngt oder Dir géift einfach léiwer gesinn datt et un een aneren geet.
De kuerze Resumé
Ierwen vun engem 401 (k) vun engem Ehepartner oder Elterendeel kéint Dir finanziell offensichtlech opfänken wann Dir net bewosst sidd iwwer déi potenziell steierlech Implikatioune. Wann Dir wësst datt Dir als Beneficiaire vun engem aneren 401 (k) oder engem ähnleche Plang opgezielt sidd, sou wéi e 403 (b) oder 457 Kont, kann d'Planung Iech hëllefen all komplizéiert Steiersituatiounen ze vermeiden.
Steier Planung Rotschléi
Wann Dir e 401 (k) hutt, deen Dir plangt un een aneren weiderzeginn, ass et wichteg ze berücksichtegen, wéi dat Ären Immobilieplang als Ganzt beaflosst. A während Ärer Liewensdauer wëllt Dir vläicht Äre 401 (k) op säi maximal Potenzial profitéieren fir de gréisste Steiervirdeel ze realiséieren. Dat kann bedeiten, d'Bäiträg jäerlech maximal auszeschléissen, dorënner d'Bäiträg vun de Bäiträg wann Dir 50 Joer erreecht. Voll Benotzung vun engem 401(k) oder IRA kann hëllefe fir e puer vun deem wat Dir an der Kapitalergewënnsteier bezuele kënnt, wann Dir och an eng Investitioun investéiert besteierbare Brokeragekonto.
Bedenkt Iech mat engem Finanzberoder ze schwätzen iwwer wéi d'Ierfschaft vun engem 401 (k) Iech beaflosst a wat Är Optioune sinn fir d'Steier ze minimiséieren. E qualifizéierte Finanzberoder ze fannen muss net schwéier sinn. SmartAsset säi gratis Tool Mätscher Dir mat bis zu dräi finanziell Beroder an Ärer Géigend, an Dir kënnt Är Beroder Mätscher ouni Käschten fir eng entscheeden déi richteg ass fir Iech Interview. Wann Dir prett sidd e Beroder ze fannen deen Iech hëllefe kann Är finanziell Ziler z'erreechen, fänkt elo un.
Fotokreditt: ©iStock.com/PeopleImages
Quell: https://finance.yahoo.com/news/401-k-inheritance-tax-rules-175216966.html