Pensiounsplanung ass e ganz integralen Deel vun de laangfristeg finanziellen Ziler vun engem Individuum. Kommt mat engem Pensiounsplang involvéiert Bestëmmung wéini Dir erwaart ze pensionnéieren wéi och Är Ziler erauszefannen, wéi vill Dir wëllt ofsetzen, a wéi vill Suen Dir braucht wann Dir bereet sidd et opzehalen. Wann Dir dës Informatioun hutt, musst Dir d'Recht wielen Investitiounen. Wann Dir bestuet sidd, ginn et speziell Regelen déi Dir musst befollegen wann Dir fir d'Pensioun spuert.
Wärend Dir e Mann (oder een aneren) als Beneficiaire vun engem individuell Pensiounskonto (IRA), Dir kënnt net e gemeinsame Kont halen. Dat ass well d'IRA nëmmen am Numm vun enger Persoun erhale kënne ginn. Dir kënnt net un der selwechter IRA deelhuelen, also wann Dir bestuet sidd, musst Dir separat Investitiounskonten hunn.
d' Revenue Service (IRS) huet Bestëmmungen op der Plaz fir Pensiounskonten entworf fir bestuete Koppelen. Et gëtt e spezielle Kont genannt Ehepartner IRA. Kléngt spannend, richteg? Et gi verschidde Regelen, déi Dir wësse musst, ier Dir bei Ären Investitiounsspezialist gitt fir een opzestellen. Mir lëschten e puer vun de Grondlage vun der Ehepartner IRA fir Iech ze hëllefen duerch de Prozess ze navigéieren.
Schlëssel
- E schaffende Individuum kann Bäiträg op de Pensiounskonto vun hirem Ehepartner maachen andeems en Ehepartner IRA opstellt.
- Spousal IRAs sinn net gemeinsame Konten, awer ginn am Numm vum Ehepartner gehal, och wann de schaffende Ehepartner bäidréit.
- Koppele kënnen wielen eng traditionell oder Roth IRA opzemaachen, oder si kënnen zu existente IRA Konten bäidroen.
- D'IRS limitéiert d'Bäiträg an d'Steierdeduktiounen op Basis vum kombinéierte modifizéierten ugepasste Bruttoakommes vun der Koppel.
- Béid Ehepartner musse gemeinsame Steiererklärungen ofginn fir fir eng Ehepartner IRA ze qualifizéieren.
Benennung vun engem Ehepartner als Beneficiaire
Spousal IRAs erlaben engem schaffende Individuum zu hirem Ehepartner IRA bäizedroen soulaang dës Persoun net schafft oder net genuch Akommes huet fir Contributiounen z'ënnerstëtzen. Dës Regel erlaabt engem Ehepartner un der IRA vun hirem Partner bäizedroen, sou datt béid vun de maximale Bäitragsgrenze profitéiere kënnen.
Awer just well ee Ehepartner zum aneren IRA bäidréit, heescht dat net datt et e gemeinsame Kont gëtt. Tatsächlech kann nëmmen de genannte Mann vun der IRA profitéieren, och wann deen aneren bäidréit. Et gëtt awer e Wee fir de bäitriedende Ehepartner ze profitéieren wann de Kontohalter hire Mann Zougang zum Kont ginn wëllt. Si kënnen dat maachen andeems se hire Mann als hir IRA bezeechent Beneficer.
Als Säit kënnt Dir een anere wéi Äre Mann als Beneficiaire nennen. Awer verschidde Staaten erfuerderen Äre Mann eng schrëftlech Zoustëmmung ze bidden wann de Kontbesëtzer en anere Beneficiaire wëll designéieren. Aus dësem Grond ass et sou wichteg ze iwwerpréiwen Beneficerbezeechnungen periodesch fir ze bestëmmen ob Updates oder Ännerungen musse gemaach ginn.
Entzug vun Ärem IRA Kont ze maachen ier Dir erlaabt ass automatesch eng 10% Strof. Dir kënnt och verantwortlech sinn fir zousätzlech Steieren op de Réckzuchsbetrag.
Entzug vun Ärem IRA Kont ze maachen ier Dir erlaabt ass automatesch eng 10% Strof. Dir kënnt och verantwortlech sinn fir zousätzlech Steieren op de Réckzuchsbetrag.
Erstellt e Spousal IRA
Spousal IRAs erlaben effektiv bestuete Koppelen hir Pensiounsbäiträg maximéieren wann ee Partner wéineg oder keen Akommes verdénge kann. Fir fir Ehepartner IRAs ze qualifizéieren, ginn et e puer Mandater, déi Koppele mussen erfëllen, dorënner:
- Eng gemeinsam Akommessteiererklärung ofginn fir d'Joer an deem d'Spousal IRA erstallt gëtt.
- Demonstréieren an verdéngt Akommes oder aner berechtegt Entschiedegung, déi entweder gläich ass oder méi wéi de Gesamtbetrag vun de kollektive Contributiounen un déi zwee IRAs gemaach gëtt.
Alter a Contributioun Limite
D'Altersgrenzen op traditionell IRA Contributiounen goufen ofgeschaf All Gemeinschaft fir Pensiounsverbesserung (SECURE) Act opzestellen, wat e grousst Ännerungen iwwer d'Pensiounsplanungslandschaft gefouert huet. Dëst bedeit datt et keng Alterslimit ass fir wien zu enger traditioneller IRA am Joer 2022 bäidroe kann. Et war och keng Alterslimit am Joer 2020 oder 2021. Fir 2019 war et eng Alterslimit vu 70½ fir traditionell IRA Contributiounen a keng Alterslimit fir Roth IRA Contributiounen.
Eng Koppel mat genuch Akommes ka souwuel hir IRAs op déi zulässlech Maximum fir dat Joer finanzéieren. Am Joer 2021 an 2022, zum Beispill, ass de Maximum $ 6,000 fir jiddereen ënner 50 Joer fir eng traditionell IRA. Dëse Betrag klëmmt op $ 7,000 fir déi 50 Joer al a méi. Ofhängeg vun hirem Alter, kann eng Koppel fäeg sinn esou vill wéi $ 14,000 un hir zwee IRAs bäizedroen, effektiv hir Pensiounsspuer fir d'Joer verduebelt.
Bäiträg fir Roth IRAs hänkt vun enger Koppel kombinéiert geännert Upassung Brutto Akommes (MAGI). Fir d'Steierjoer 2022 ass e vollen Bäitrag erlaabt wann hire MAGI manner wéi $ 204,000 ass, während e partielle Bäitrag erlaabt ass wann de MAGI tëscht $ 204,000 an $ 214,000 fällt. Kee Bäitrag ass erlaabt wann hire MAGI méi wéi $ 214,000 ass.
Spousal IRAs verlaangen datt d'Participanten eng kënschtlech Wëssen vun de Regele betreffend Steierreduktiounen fir traditionell IRA Contributiounen, souwéi Akommes Limite fir Roth IRA Usproch. Dëst hëlleft Individuen de steierlechen Impakt vun den Entscheedungen ze moossen, déi an hir breet Pensiounsplanungsziler Faktoren.
Besonnesch Consideratiounen
Spousal IRAs sinn zënter den 1980er. Dat ass wann de Kongress d'Noutwendegkeet unerkannt huet fir net schaffend bestuet Individuen fir d'Pensioun ze spueren andeems se hir Ehepartner zu IRAs bäidroen. Eenzelpersoune konnten e Maximum vun $ 2,250 fir IRAs fir sech selwer ($ 2,000) an hir Ehepartner ($ 250) ofsetzen a kréien e Steierdeduktioun ënner dem Economic Recovery Tax Act vun 1981 (ERTA).
Dëst Investitiounsauto huet sech wesentlech iwwer d'Jore evoluéiert bis op d'Bäitragsgrenzen, déi vun der IRS festgeluecht goufen. Limite gi fir Inflatioun ugepasst a jäerlech vun der IRS gemellt. An Eenzelpersoune kënne wielen Bäiträg zu engem ze maachen traditionell oder Roth spousal IRA.
Traditionell Ehepartner IRA
Dës Investitioun hänkt op Pretax Contributiounen datt wuessen op engem Steier-deferred Basis, dat heescht Réckzuch nëmmen besteiert als normal Akommes wann de Konthalter Réckzuch während der Pensioun mécht.
De ganze Bäitrag, op der anerer Säit, kann als Steiererliichterung op de gemeinsame jährleche Steiererklärung vun der Koppel benotzt ginn, wann de schaffende Mann net vun engem Employeur gesponsorte Pensiounsplang ofgedeckt ass. Déi folgend Tabell weist d'Akommesgrenzen op Basis vun engem MAGI vun engem Individuum an dem Gesamtofzuch erlaabt vun der IRS fir 2022:
| Kombinéiert MAGI | Deduktioun |
| $ 204,000 oder manner | Voll Ofzuch bis zum Gesamtbeitragslimit |
| Zwëschen $ 204,000 an $ 214,000 | Deelweis Ofsénkung |
| $ 214,000 oder méi | Keng Ofsenkung |
Roth Spousal IRA
Eenzelpersounen kënnen no Steier Dollar bäidroen Roth IRAen, ob dat fir sech selwer oder fir hir Ehepartner. Zënter datt d'Bäiträg net steierlech abzugbar sinn, sinn Verdeelunge vun dëser Aart vun IRA steierfräi soulaang Dir bestëmmte Viraussetzungen erfëllt, dorënner:
- Entzéien nom Alter 59½ huelen
- Erlaabt Contributiounen fir eng Haltungsperiod vu mindestens fënnef Joer ze vestéieren
D'IRS erlaabt Individuen fréi Réckzuch ënner bestëmmten Ëmstänn ze maachen ouni Sanktiounen ze maachen. Stroffräi Réckzuch beinhalt d'Bezuelung fir net rembourséiert medizinesch Ausgaben, Gesondheetsversécherungsprime wärend der Chômage, Hauskaaf oder Verbesserungen, a fir Héichschoulkäschten ënner anerem.
D'IRS erlaabt Individuen fréi Réckzuch ënner bestëmmten Ëmstänn ze maachen ouni Sanktiounen ze maachen. Stroffräi Réckzuch beinhalt d'Bezuelung fir net rembourséiert medizinesch Ausgaben, Gesondheetsversécherungsprime wärend der Chômage, Hauskaaf oder Verbesserungen, a fir Héichschoulkäschten ënner anerem.
Scheedung
Keen wëll jee nodenken Scheedung. Awer et ass e ganz wichtege Faktor fir ze berücksichtegen wann et ëm d'Schicksal vun Ärem Ehepartner IRA kënnt, fir keng vun Ären anere Verméigen ze ernimmen.
Wann Dir an Äre Mann gesetzlech trennen oder sech virum Enn vum Joer trennen, kann Äre Mann keng Steierreduktioune fir Contributiounen un Är IRA ufroen. Dëst bedeit datt d'Bäiträg ënnerleien zu eenzelne Spuerer a Filer. Méi spezifesch iwwerhëlt Dir d'Verantwortung fir d'Ofdreiwung vun Äre Contributiounen ze froen an Äre Mann kann dat nëmme fir hir maachen.
Just well Dir gescheed sidd, heescht awer net datt Äre Mann keng Fuerderung géint Är Verméigen ka maachen, och Är Ehepartner IRA. Tatsächlech muss Äre Mann net de Beneficiaire sinn fir d'Kontroll vun Ärem IRA Kont ze huelen. D'Siidlung kann Är IRA erlaben ëmgerullt an engem vun Ärem Ex gehal. Et ass ëmmer eng gutt Iddi e Jurist ze konsultéieren iwwer wat d'Implikatioune sinn am Fall vun der Trennung oder Scheedung.
Beispill vun engem Spousal IRA
Hei ass en einfacht hypothetescht Beispill fir ze weisen wéi d'Spousal IRAs funktionnéieren. Loosst eis soen datt Dir an Äre Mann Är eegen IRAs hunn déi Dir opgemaach a finanzéiert hutt ier Dir bestuet sidd. Äre Mann decidéiert doheem ze bleiwen wärend Dir schafft, $ 125,000 pro Joer verdéngt. Dir wëllt datt Äre Mann fäeg ass e puer Suen fir hir Pensioun ze setzen, och wann se net schaffen.
Är finanzielle Beroder proposéiert Är Suen tëscht béide vun Äre Konten opzedeelen. Dir kënnt dat einfach maachen andeems Dir gläiche Bäiträg bis zum Maximum fir jidderee vun iech maacht - $ 6,000 fir Iech a $ 6,000 fir Äre Partner well Dir allebéid ënner 50 sidd. Denkt drun, wéi pro IRS Reegelen, Dir kënnt d'maximal Bäitragslimit net iwwerschreiden vun $ 6,000 fir Är eege. Dëst erlaabt Iech $ 6,000 op Är Ehepartner IRA ze deposéieren. Dir musst Är Steiererklärungen zesummen ofginn fir ze qualifizéieren.
Wat ass e Spousal IRA?
E Spousal IRA ass e spezielle Pensiounsspuerkonto, deen e schaffende Individuum erlaabt Bäiträg zu enger IRA fir hire Mann ze maachen. D'Ehepartner, an deenen hiren Numm Bäiträg gemaach ginn, kënnen net schaffen oder kënne ganz wéineg Akommes hunn. Fir ze qualifizéieren, muss awer d'Akommes vum schaffende / bäitragende Ehepartner entweder gläich sinn oder iwwer de Betrag bäigedroen fir béid Individuen. Béid Ehepartner mussen gemeinsame Steiererklärungen ofginn wa se zu enger Ehepartner IRA bäidroen. Och wann ee Partner bäidréit, ass de Kont net gemeinsam, dat heescht datt de genannte Fra de Konthalter ass. E Spousal IRA kann entweder eng traditionell oder Roth IRA sinn.
Wéi kann ech e Spousal IRA opmaachen?
Dir kënnt en existente Kont am Numm vun Ärem Ehepartner benotzen, deen Dir finanzéiere kënnt. Oder Dir kënnt e fuschneie Kont am Numm vun Ärem Ehepartner opmaachen wéi Dir géift wann Dir Ären eegenen opgemaach hutt. Dir musst bei e Broker, Finanzservicerfirma, Investitiounshaus oder e Roboter-Beroder goen. Jiddereen vun dësen Entitéite kann e Kont fir Iech opmaachen. Dir braucht e puer Basisinformatiounen, dorënner Ären Numm, Adress, Sozialversécherungsnummer, a Gebuertsdatum zesumme mat deenen vun Ärem Ehepartner. Béid Ehepartner mussen hir jährlech Steiererklärungen zesummen ofginn fir ze qualifizéieren.
Wat sinn d'Regele fir e Spousal IRA?
D'IRS huet verschidde Reegelen op der Plaz betreffend Ehepartner IRAs. Zum Beispill, eng Ehepartner IRA ass ni e gemeinsame Kont, och wann ee Partner zum Kont bäidréit. Als esou ass de Mann, deem säin Numm um Kont ass, deen eenzegen dee profitéiert. Zousätzlech musse béid Ehepartner gemeinsam Steiererklärungen ofginn. Net nëmme mussen d'Individuen un alljährlechen Bäitragsgrenzen halen, mee d'Akommes vum bäitragende Ehepartner muss méi wéi oder gläich sinn wéi d'Bäiträg fir béid Ehepartner.
De kuerze Resumé
Jidderee wëll en Nascht Ee vun hiren eegene prett fir si hunn wann se Pensioun. Et kann awer e bëssen Erausfuerderung sinn, wann Dir Chômage sidd oder net genuch Sue verdéngt fir ze setzen. Awer wann Dir bestuet sidd, kënnt Dir nach ëmmer fäeg sinn dozou bäizedroen datt Äre Mann d'Bäiträg fir Iech an eng Ehepartner IRA mécht. Wann Dir dat maacht, vergewëssert Iech datt Dir Betragsgrenzen bewosst sidd, Reegelen iwwer Ofzuchungen an Entzéiungen, an datt Dir allebéid Är Steiererklärungen zesummen aginn.
Beroder Asiicht
Theodore E. Saade, CFP®, AIF®, CMFC
Signature Estate & Investment Advisors LLC, Los Angeles, CA
Eng IRA kann net zesumme vu Ehepartner gehal ginn. Et kann nëmmen am Numm vun engem Individuum ofgehale ginn.
Awer eng Léisung, ofhängeg vun deem wat Dir versicht ze erreechen, wier d'Ehepartner vum Kontohalter hir Affekot ze ernennen. Wann ausgeléist, eng limitéiert Muecht vun Affekot géif de Mann autoriséiert Handel am Kont ze maachen; eng voll Muecht vun Affektot géif erlaben de Ehepartner ze maachen Réckzuch an Transfere vum Kont och.
Dir sollt mat der Brokeragefirma kontrolléieren déi den Depot vun Ärer IRA ass fir ze kucken ob et eng Muecht vun Affekot aménagéiere kann; et kann verlaangen datt Dir e propriétaire Autorisatiounsformular ausfëllt.
Quell: https://www.investopedia.com/ask/answers/05/jointira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo