Wat ass de Backdoor Roth? E Backdoor Roth ass wierklech just e reguläre Roth IRA - den Backdoor Deel beschreift wéi de Kont finanzéiert gëtt fir Leit déi e méi héicht Akommes hunn dat d'Joreslimit vun der IRS iwwerschreift ($ 144,00+ fir eenzel Filer an $ 214,000+ fir bestuete Areeche). gemeinsame 2022).
Fir et duerch d'Hannerdier ze finanzéieren, musst Dir als éischt e qualifizéierende Bäitrag zu enger traditioneller IRA maachen, wat jidderee mat verdéngten Akommes bis zu der jährlecher Limit vu $6,000 fir 2022 ka maachen ($7,000 wann Dir 50 Joer oder méi al sidd). Dann anstatt de Bäitrag zu der traditioneller IRA vun de Steieren vun deem Joer ofzezéien, konvertéiert Dir einfach de Bäitrag op Är Roth IRA am selwechte Steierjoer. A voila, Dir hutt weider $ 6,000 op Är Roth IRA duerch d'Hannerdier bäigefüügt.
4 Saachen ze kucken Grafik: 'Backdoor Roth IRA': 4 Saachen ze wëssen
Et gëtt kee Fang, per se, awer et ginn e puer Saachen fir oppassen.
Als éischt, fir ze dokumentéieren datt Dir NET d'Ofdreiwung fir Ären initialen Bäitrag zu der traditioneller IRA geholl hutt, musst Dir e Formular 8606 mat Ärer Steiererklärung ofginn. Wann Dir dëst verpasst hutt an der Zäit wou Dir Är Steieren ofginn hutt, kënnt Dir se spéider ofginn.
Dann, wann d'Fongen an Ärer traditioneller IRA sinn, vergewëssert Iech datt se oninvestéiert bleiwen um Maart, well all Akommes opgeholl virun der Konversioun op Är Roth IRA WËLLT besteierbar sinn zur Zäit wou Dir konvertéiert. E puer Steierfachleit recommandéieren eng gewëssen Zäit ze waarden ier Dir d'Konversioun ausféiert fir d'Erscheinung vun iwwerluechte Steierreegelen ze vermeiden (wat net erlaabt ass), awer zréck am Joer 2018 huet en IRS Steiergesetz Spezialist op de Rekord gaang an huet gesot datt d'IRS war bewosst vun dëser Strategie a wesentlech gesot datt et ënner dem aktuelle Gesetz erlaabt ass.
Huelt dat fir wat et wäert ass - dëse Kommentar ass keng Steier- oder Investitiounsberodung, awer ech hunn nach net héieren vun engem Backdoor Roth IRA Bäitrag deen net erlaabt ass, well et net genuch Zäit war tëscht dem Bäitrag zum traditionelle IRA an der Konversioun zu der Roth IRA.
Dat gesot, wann d'Fongen an Ärer Roth IRA sinn, gëtt et eng 5-Joer Waardezäit ier Dir dës Contributiounen als Deel vun Ärer Roth IRA Basis betruechte kënnt. An anere Wierder, wann Dir Fongen zréckzéien déi waren ëmgewandelt zu engem Roth IRA bannent 5 Joer no der Konversioun, bezuelt Dir Steieren op den Austrëtt, och wann Dir iwwer 59 ½ sidd. Direkte Roth IRA Contributiounen kann zu all Moment ouni Steier Konsequenzen entzu gin, mee all ëmgerechent Fongen hunn eng 5-Joer wait fir "verléieren" hire besteierbaren Status.
Endlech, wëllt Dir op Kont Aggregatioun Regelen oppassen wann Dir Backdoor Roth IRA Contributiounen Leeschtung. Wann Dir scho Fongen an all traditionellen oder Pre-Steier IRA Konten hutt, dorënner SEP-IRA oder SIMPLE IRAs, wäert Äre Backdoor Roth IRA Bäitrag net steierfräi sinn, well Dir musst d'Konversioun als Prozentsaz vun all Äre Viraus aggregéieren. - Steier IRA Suen. Ee Wee fir dëst ze vermeiden wier all Pre-Tax IRA Suen an e 401k oder 403b wann Dir Zougang hutt, well dës Konten NET an de Kontaggregatiounsregelen abegraff sinn. Oder plangt just en Deel vun Ärem Backdoor Roth Bäitrag fir besteierbar ze sinn.
Et ass onwahrscheinlech datt d'Roth IRA Konversioune fir ëmmer ouni Akommeslimit erlaabt sinn, sou datt méi héich Akommes Spuerer sollten d'Steiergesetz änneren ier se all Joer dës Transaktioun ausféieren. Wéi och ëmmer, fir d'Steierjoer 2022, schéngt et datt de Backdoor Roth IRA en anert Joer wäert iwwerliewen.
Panelist Bio| Méi iwwer Eis Steier Expert, Kelley C. Long Bio: Kelly C. Long, CPA/PFS, CFP®
Liest méi vun eise Partner bei TurboTax:
Editeur Notiz: D'Meenungen an dësem Artikel ausgedréckt sinn déi vun den Autoren. Den Inhalt gouf fir Steier Genauegkeet vun engem TurboTax CPA Expert iwwerpréift.